Allgemeines
In Deutschland wurde der reguläre Mehrwertsteuersatz vom 01.07.2020 bis zum 31.12.2020 von 19 % auf 16 % gesenkt, der ermäßigte Steuersatz von 7 % auf 5 %.
Dieses Tutorial zeigt dir, wie du gesetzliche Änderungen der Steuersätze – wie sie im Jahr 2020 durchgeführt wurden – am besten mit tricoma umsetzt.
Hinweis:
Die folgenden Informationen dienen deiner Unterstützung, ersetzen aber keine rechtlich verbindliche Beratung durch einen Juristen.
Bevor du mit der Umstellung beginnst, solltest du dir über folgende Punkte Gedanken machen – je nach Systemaufbau und Geschäftsbereich:
- Möchtest du einen neuen Steuersatz anlegen (mit neuer ID), oder änderst du den bestehenden Steuersatz (ID bleibt gleich)?
- Wenn du eine neuen Steuersatz anlegst, musst du diese in fast allen Apps, Produkten und Plattformen aufgrund der neuen ID neu hinterlegen. Ansonsten bleibt alles mit dem alten Steuersatz verknüpft – und das führt zu falschen Berechnungen.
- Sollen die Nettopreise oder die Bruttopreise erhalten bleiben? Gerade im B2C-Bereich ist es oft wichtig, dass der Bruttopreis für Endkunden gleich bleibt.
- Ein Beispiel: Wenn ein Produkt bisher 100 € brutto gekostet hat, ergibt sich bei 19 % MwSt. ein Nettopreis von ca. 84,03 €.
Stellst du die Steuer auf 16 % um, wird tricoma – da die Preise netto gespeichert sind – automatisch einen neuen Bruttopreis berechnen: ca. 97,48 €.
In diesem Tutorial erfährst du, wie du den ursprünglichen Bruttopreis trotz geändertem Steuersatz beibehältst.
Wie du in tricoma einen bestehenden Steuersatz änderst oder einen neuen anlegst, findest du hier: Umsatzsteuer- / Mehrwertsteuersätze verwalten
Wenn du einen neuen Steuersatz anlegst, denke bitte auch an die Steuerübersetzungen für Auslandsteuer/Umsatzschwellen: Versandhandelsregelung / Lieferschwellen innerhalb der EU
Unsere Empfehlung:
Lege keinen neuen Steuersatz an. Ändere stattdessen den bestehenden Steuersatz direkt – z. B. von 19 % auf 16 % und von 7 % auf 5 %.
Warum? Ganz einfach: Wenn du einen neuen Steuersatz anlegst, musst du ihn in nahezu jeder App manuell konfigurieren – und zusätzlich allen Produkten den neuen Steuersatz zuweisen. Das ist deutlich aufwändiger als eine direkte Änderung.
Stichtag zum Mehrwertsteuerwechsel
z. B. damaliger Übergang vom 30.06.2020 auf den 01.07.2020
Der Stichtag zum Mehrwertsteuerwechsel stellt eine besondere Herausforderung dar. Theoretisch müssten am 30.06. um 23:59:59 Uhr noch die Preise mit 19 % bzw. 7 % MwSt. ausgewiesen werden – und ab dem 01.07. um 00:00:01 Uhr bereits mit 16 % bzw. 5 %.
In der Praxis ist das natürlich kaum umsetzbar. Daher solltest du insbesondere an den Tagen rund um den Wechsel manuell prüfen, ob auf allen Plattformen, in den Shops und in anderen angebundenen Systemen alles vorbereitet ist. Wichtig ist auch zu kontrollieren, ob die MwSt.-Umstellung über Produktabgleiche durch die Connectoren bereits durchgeführt wurde oder noch läuft.
Ein besonders wichtiger Punkt betrifft Bestellungen, die vor dem 01.07. aufgegeben, aber erst ab dem 01.07. versendet wurden. Für diese gilt bereits der neue Steuersatz von 16 % bzw. 5 %. Du solltest deshalb prüfen, welche Bestellungen in diesen Zeitraum fallen. Kläre im Zweifel mit deinem Steuerberater, wie du mit solchen Fällen umgehen musst – denn auch auf der Verkaufsplattform, auf dem bspw. die Bestellung aufgegeben wurde, wurde ja eventuell noch der alte MwSt.-Satz ausgewiesen.
Bruttopreis beibehalten - Umsetzung mit der App Preis- & Versandberater
Wie bereits erwähnt, speichert tricoma die Preise in der Regel als Nettopreise. Das bedeutet: Wenn du den Steuersatz änderst, verändert sich automatisch der Bruttopreis. Möchtest du den Bruttopreis beibehalten, musst du die Nettopreise entsprechend anpassen.
Am besten nutzt du dafür die App Preis- und Versandberater. Mit dieser kannst du sowohl die allgemeinen Produktpreise als auch die Preise auf den angebundenen Verkaufsplattformen / Shops zentral setzen.
Du hast zwei Möglichkeiten:
- manuelles Setzen der Preise (seitenweise)
- automatisches Anpassen durch das System
Unsere Empfehlung: Nimm dir die Zeit, die Preise manuell zu setzen. So hast du nochmal einen prüfenden Blick auf alle Änderungen. Gerade wenn du die App Preis- & Versandberater noch nicht oft genutzt hast, ist diese Variante sicherer.
Hilfreiche Tutorials:
Automatisches Setzen der Preise:
Allgemeine Einrichtung der App Preis- & Versandberater
Zur Preisberechnung
Achtung: Du kannst nicht einfach pauschal den Gewinnaufschlag um 3 % erhöhen und davon ausgehen, dass dadurch deine alten Bruttopreise wieder erreicht werden. Die Preisberechnung in der App Preis- & Versandberater ist komplexer. Prüfe also im Vorfeld genau, welche Aufschläge je Plattform/Shop du setzen musst, um möglichst nahe an den bisherigen Bruttopreis heranzukommen.
Eine Erklärung zur Preisberechnung findest du hier:
Ein Tool zur Berechnung der passenden Verkaufspreise gibt’s hier:
= Keine Änderungen notwendig
= Einstellungen nötig
= Programmierung / Update nötig
= Tutorial trotzdem beachten
